《银行信贷管理》第二章第五节学习课程-信贷管理与交易成本

院校:浙江中医药大学继续教育 发布时间:2019-11-06 13:27:58

    第五节 商业银行信货管理的任务和内容
    一、信贷管理与交易成本
    在融资领域中,交易成本主要指借贷双方完成交易所需要的费用,主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。搜寻费用指确定潜在的可与之谈判的交易另一方所需要的费用。掌握的各种可能的契约信息越多,搜寻交易对象的费用越小。谈判费用指缔约双方就交易内容讨价还价达成一致所需要的费用。显然,当市场已经形成标准化的交易方式时,按照这种交易惯例和制度进行交易,所需的谈判费用要小得多。实施费用指就所借款项、应付利息、还款期限以及为偿还借款的担保等项条款如约履行的费用。商业银行作为信用中介介入交易,有助于节约交易费用。首先,商业银行创新了专门的部门并以其资金实力雄厚、网点密布、信誉卓著和专业技术熟练的优势提供中介服务,从而节约了存款人和借款人寻找交易对象、识别交易品质和交易谈判等一切费用。由商业银行专司信用中介之职,更便利于进行信贷制度设计与信用工具创新。这一切有助于有效发挥信贷动员储蓄、配置资源、改善公司治理、进行风险管理、便利交易,提高储蓄率和资本形成率,促进技术创新,扩大总产出,增进国民福利的功效。从根本上讲,银行信贷任何一种功能的作用,都以降低信息不对称,减少信息成本和交易成本为最基础作用,无论是动员储蓄、配置资源、风险管理,还是影响公司治理结构,提高商品劳务交易效率。这一传导过程图示如下(见图2-5):由图2-5可见,银行信贷管理的中心问题,在于通过合理的制度安排,有效降低交易成本,发挥信贷功能,通过改变增长要素贡献率,促进经济增长,增进社会福利。这种关系,可归纳简表如下(见表2-8):
    二、信贷管理的基本任务
    银行信贷管理的任务,就是通过购买和出售信贷资金的信贷活动,实现市场价值最大化目标。其基本要点包括:正确决策,适时调节,完善服务,评估效益。决策是关键,调节和服务是手段,风险管理是核心,效益是目的。信贷决策包括宏观决策和微观决策。由于国有银行作为国家独资的商业银行仍然在中国商业银行居主导地位,再加上传统体制下商业银行长期以来一直在国家宏观调控体系中扮演着重要角色,至今商业银行还多多少少的承担调益经济结构的政策管理职能,信贷资金活动的多目标性依然存在,信贷资金按照市场原则配置并由市场定价的信贷资金运动机制还未完全形成。因此,信贷决策还包括有管理层的宏观决策,而且这一决策还受政府调控经济的社会职能的行政影响。在信贷的宏观决策方面,一是信贷规模的决策。这是关于资金总量的决策。目前信贷规模仍是自上而下层层下达。二是投向决策。银行信贷作为产业发展的先导,在宏观决策中,通过优化信贷投向结构的决策,影响企业的行为。
    目前提出加大对重点产业和行业的资金倾斜,支持国家基础产业、支柱产业、高新技术产业的发展。三是利率决策。中国利率尚未市场化,仍然靠行政方法决定。利率导向体现政府发展经济的意向。经济运行中的供求关系和物价等因素发生变化时,利率决策就成为必要的措施。信贷的微观决策是指商业银行贷款业务中的投资决策(资产管理)与筹资决策(负债管理),包括贷与不贷,贷多贷少,期限长短,利率高低和贷款方式的选择。这一决策直接影响商业银行资产的组合与规模。在微观决策中一个很重要的方面是对于资产收益和风险的权衡问题。资产收益是影响甚至决定银行市场价值的第一要素。而资产收益又取决于资产规模、盈利资产数量和盈利资产收益率。但是,资产收益只是银行资金运用所产生的一种结果,资金运用还有另外一种结果就是资产损失。如果资金运用不当或者在资金运用中控制不当,资产损失会侵蚀利润乃至资本。从微观决策与宏观决策的关系上来说,宏观决策是总量、方向框架的确定,而微观决策则是实现宏观决策的基础。调节是实现决策目标的手段,也是信贷管理的日常工作。调节包括两种性质的调节:一是职能性调节,即调节再生产过程货币形态、生产形态和商品形态三种资金的比例,促使其顺利转化。任何一种形态的资金所占的比例过高或过低,都是经济运行不均衡的反映,职能性的调节经常是通过发放或收回流动资金贷款来实现的。二是结构性调节,即调节产业结构、技术结构和产品结构,主要通过投资性长期资金贷款和资金存量的调节,达到扶植重点行业,促使产品更新换代,并通过帮助企业更新设备,采用先进技术,推动经济的技术进步等措施来实现。
    银行信贷管理任务的实现,不仅取决于适时、适度的调节,还依赖于提供有效的信贷服务。有效服务分为两种形式:一是经济服务。利用信贷关系通过一定的信贷制度安排,诸如资信评估制度、贷款调查制度、贷款审批制度、贷款检查制度等等对企业的经济活动施加影响,发挥制约作用,合理配置和使用资金。通过建立一定的内控制度,协调和规范商业银行整体、各职能部门在信贷管理中的关系与行为,实现资产收益,防范风险。二是行政管理。经济手段与行政手段相配合,制定政策法令、法规,或实施劝导性的信贷管理,规范信贷行为和秩序,也是一种服务。
                                                                                      (本文原创:转载未经许可将追责)