商洛学院函授《金融学》学习课程-资产业务

院校:商洛学院继续教育 发布时间:2020-04-10 12:15:50

    资产业务

    资产业务代表了银行对资金的运用,其主要方式有银行贷款,证券投资、票据贴现现金资产买卖外汇和固定资产等。在资产业务中,商业银行是债权人,借款人是债务人。

    1.发放各种贷款。贷款是银行将货币资金贷给借款人,在约定的时间、地点用于约定的用途.借款人应当按期归还本金并支付利息的一” 种业务。贷款按期限分为短期贷款(1年以内)、中期贷款(2-5年)以及长期贷款(5年以上);贷款按有无担保可分为信用贷款和担保贷款;按贷款用途可分为固定资产项目贷款、流动资金贷款债务或资本重组并购贷款、消费贷款,房地产贷款和证券业贷款;按贷款对象可分为批发贷款和零售贷款;按偿还方式可分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款。《商业银行法》规定,银行办理贷款业务,应当与借款人订立合同。银行应当按照合同约定如期提供贷款,借款人应当按照合同约定如期归还贷款。银行、借款人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定条件的,应当承担相应的违择责任。2009年,经过长期准备,中国银监会陆续颁布实施了(固定资产贷款管理暂行办法》、(流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和(项目融资业务指引》(以下简称"三个办法、一个指引"),标志着我国贷款规则的革命性、制度性变革。“三个办法、一个指引”正在引领银行业真正实现发展方式转变,树立“实贷实付"理念,建立“营销、审查、发放管理"相分离的全流程信贷管理模式,从而切实规范银行贷款支付行为,加强贷款用途管理,确保信贷资金进人实体经济,满足有效信贷需求。

    2.证券投资。证券投资通常指商业银行购买政府债券、金融债券,另外也少量购人其他证券,如银行承兑汇票.商业汇票。此项业务在公开市场上进行,银行和证券发行人并不一定建立直接的联系,银行只是众多债权人中的个。

    3.办理票据贴现。(商业银行法)所规定的商业银行业务范围中,办理票据贴现也属于资产业务。贴现是一种票据转让行为,它是收款人(即持票人)在收取的承兑汇票到期前,因需要资金,将承兑汇票背书转让给银行,银行将票面金额扣除贴现利息后的余额支付给收款人使用的一种业务。 票据贴现是一种纯粹的买卖。汇票通过背书转为银行所有,货币则转化为顾客所有,顾客方面已没有偿还问题。银行购进票据以后,在未承兑前,表现为资产总量的增加。我国(商业银行法)第43条对商业银行的投资业务作了一定的限制,即“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务,不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资,但国家另有规定的除外”。显然,这里的“但书"之规定,为商业银行混业经营预留了法律上的空间。