《银行信贷管理》第三章第四节学习课程-存款管理规则
院校：聊城大学继续教育
发布时间：2019-11-08 15:21:10
第四节 存款管理规则
存款是银行信贷管理中的重要环节。商业银行通过吸收存款，为自身的资产业务提供重要的资金来源，吸收存款是商业银行的首要职能，是商业银行生存和发展的基础，是商业银行充当信用中介和支付中介的重要支柱和经济基础，是商业银行签发信用流通工具和信用创造的基础。对于整个社会经济生活而言，商业银行吸收存款则是一种社会资源的重新配置，将暂时从社会经济活动中退出的资金通过吸收存款并转化为贷款的方式，满足社会商品生产和流通扩大的资金需要。
一、存款种类
根据性质不同，存款可以有不同分类方法，从而产生不同的存款种类。根据存款人的不同，可以分为个人存款和单位存款。个人存款中，又可分为活期、定期存款，零存整取存款、整存零取存款，存本取息存款和定活两便存散等。单位存款中又包括一般单位存款和同业存款。根据存期不同，可以分为活期存款和定期存款，其中定期存款又可以分为不同期限的定期存款。根据币种不同，可分为本币存款和外币存款。商业银行存款种类见表3-2。
（一）活期存款
活期存款是指存款人可以随时存入、支取和续存的存款。单位和个人均贝在银行开立活期存款账户。个人存款账户实行实名制，即个人必须提交合法。份证明文件，才可办理存款账户开立和存款、取款事宜。个人存款户可为存款长户设置密码，对该类账户，支取时需凭密码办理。
（二）定期存款
定期存款是指存款人预先规定存取时间的存款。
1.开立存款账户。银行对单位定期存款实行账户管理（大额可转让定期存款除外），其起存金额为1万元，多存不限。存款时存款人需提交开户申请书、营业执照正本等，并预留印鉴（财务专用章、单位法定代表人章或主要负责人印章、财会人员章）。由接受存款的银行营业机构给存款人开出“单位定期存款开户证实书”。对个人存款者，则提交合法身份证明文件开户。
2.存期。分3个月、半年、1年、2年、3年和5年等档次。
3.支取。单位存款人支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。支取时，须出具证实书支取手续，同时银行收回证实书。个人定期存款支取时，需凭个人身份证件，密码户还需凭密码。
可转让大额定期存单可以视为定期存款的一种特殊形式，简称CD，是由美国花旗银行于1961年创造的一项金融工具。CD是在银行定期存款凭据上注明存款金额、期限、利率，到期持有人提取本金和利息的一种债务凭证。CD与一般定期存款单的主要差别是：（1)不记名。可以自由转让，持有者需用现款时即可在市场上转让出售。（2)金额固定，面额大，美国CD的最低起点为10万美元。存单的期限通常不少于2周，大多为3~6个月，一般不超过1年。CD的利率略高于同等期限的定期存款利率，与当时的货币市场利率基本一致。（3）允许买卖，转让，使它集中了活期存款和定期存款的优点。对于银行来说，它是定期存款，对于持有人来说，由于未到期能在需要时转让出售，迅速变现，因此是一种具有定期存款收益和活期存款方便性的理想的金融工具。
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