沈阳药科大学函授《国际结算》学习课程-保函的审查

院校:南京师范大学研究生培训 发布时间:2021-03-24 10:54:02

    保函的审查

    由于保函业务涉及面广、风险较大,担保银行收到申请人递交的开立保函申请书和有关文件资料后,要从申请人的资信情况及项目的可行性等方面对担保内容进行审查。然后,根据审查结果和风险程度来决定是否接受申请人递交的申请。银行保函的审查工作主要有以下几个方面。

    1.审查申请人资信及资信情况
 
    主要审查申请人是否具备申请担保的资格及其目前的经营管理水平、财务状况和资信情况等。一般应包括申请人的名称、性质、永久性地址、电传、电话、法人代表和注册资本等依法登记的状况和具有经国家批准的履行涉外合同的权利,以及企业连续3年来建设、生产、经营和财务状况等内容。通过审查,确定申请人是否具有良好的信誉和履约能力。

    2.审查受益人资信情况

    主要通过银行和其他相关机构对受益人的法人资格、经济实力及信誉进行审查,以避免风险和欺诈行为。一般包括受益人的注册及实际资本、名称、注册地点、水久性地址、法人代表、开户行、实业资产、经营能力和财务状况等。

    3.审查交易合同或项目

    主要审查交易合同(商务合同、贷款合同)的内容和条件是否合理,项目是否已得到国家有关单位的批准,文件是否有效和真实。对交易合同的审查一般包括合同名称、编号 、締约日期、缔约地点、缔约双方的名称和地址、缔约双方的权利和义务、各项交易条款、交易的标的和双方的签字等。

    对项目的审查一般包括:项目是否已办好报批立项手续,是否已纳人国家的有关计划;项目引进的设备和技术是否国内急需,是否先进适用,是否有足够的配套资金,价格是否合理;项目建成后的经济效益和社会效益如何,市场前景怎样。

    此外,还应侧重审查交易合同或项目协议所适用的法律和有关国际惯例,以避免交易或项目在执行过程中得不到所在国法律的保护。要在这方面得到确认,最好的办法是要求申请人对机构出具有关公证文件。

    4.审查保函主要内容

    审查保函内容主要是为了避免文字风险,防止有关利害双方有隙可乘。审查保函的主要内容时应注意以下几点。

    (1)申请担保的内容是否属于银行担保业务的范围。

    (2)申请保函条款是否符合国家的经济、产业政策及平等互利的原则。

    (3)受益人提出的保函格式、责任条款、保函有效期和开立方式是否符合有关法律和国际惯例。

    (4)担保金额是否正确,原则上不开立金额开口保函,如列有保证赔偿受益人的一切损失和费用等类似的条款。