贷款项目的评审：   

    国家开发银行的各评审局按照行业分工来负责对项目的具体评审。对评审局评审通过的项目，由审查部门进行审查，审查部门由开发银行的市场与产业分所局、财务分析局与评审管理局组成。审查的目的是在信贷业务的源头上进行风险控制，强化信贷管理，其中，市场与产业分析局与财务分析局，分别针对报告中的市场前景预测和财务效益分析，独立提出审查结论和决策建议。评审管理局侧重于行业、地区和企业信用评级，这些审查结论既相对独立又相互补充。在综合审查报告和决策建议方案后，最终由贷款委员会审议。

    国家开发银行对贷款项目评审的内容主要包括：项目对国民经济的重要性；借款人的还款能力；借款人的资本金注入数额；项目技术上和经济上的可行性；项目获得其他渠道融资的可靠性和稳定性；担保的情况及其他可以提高信用方式的可行性。具体从项目概况、借款法人、总投资额度、资金筹措、产品市场、财务效益与偿债能力、担保条件、贷款风险等方面展开评审。

    在贷款项目评审中，很重要的一个方面是对贷款项目进行市场风险分析和财务效益分析。这是国家开发银行保证贷款的有效投放、及时收回的不可少的一个步骤。市场风险分析通过对贷款项目的市场风险度进行量化，提高市场风险分析水平，增强风险控制能力，为贷款决策提供科学依据。它包括市场供求状况分析、产品竞争力和价格趋势分析、市场风险相关因素分析、抵御市场风险能力分析。财务效益分析重点对借款人财务状况、项目财务效益、综合偿债能力、担保条件和综合财务风险进行评审，并提出财务综合评审意见。

    在贷款项目评审的最后，国家开发银行还要在调查研究和综合外析的基础上，通过量化和分析判断各种风险因素，对评级对象的信用状况进行信用等级的评定。这是国家开发银行自l999年开始将风险防范关口前移的一项重要工作。

    对不同信用级别的客户，国家开发银行实行不同的管理力度。信用级别越低的客户，信贷管理人员现场调研频率就越高，监管力度就越大。

    [专栏资料12-2]国家开发银行的信用评级体系

    国家开发银行的信用评级体系由客户信用评级、行业信用评级和地区信用评级三部分组成。客户信用等级通过对客户财务因素、非财务因素、以往信用找况的分析，结合调整因素，将客户的信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、C级。行业信用等级通过对行业供求状况、竞争状况、政策法规变化、盈利能力、行业信用等方面的现状和前景进行分析预测，判断行业风险，将行业信用等级用预警信号绿信号（良好）、黄信号（一般)和红信号（差）来表示。地区信用等级主要从经济因素、以往信用状况、社会环境状况等方面分析预测，将地区信用等级分为低风险、较低风险、中等风险、较高风险、高风险五类。

    资料来源：丁孜山主编：《政策性银行经营管理》，中国金融出版社2001年版。

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